Шахер-махер з перевезеннями на півтора млн викрили аудитори з податкової

Підприємство «А» уклало договір про організацію перевезення вантажу з підприємством «Б». Однак…

В ході кримінального провадження та перевірки встановлено, що фактично для виконання послуг перевезення вантажів залучались фізичні особи-підприємці та громадяни з власними вантажними автомобілями.

Про це повідомляє відділ організації роботи ГУ ДФС у Чернігівській області.

Це викрито під час документальної позапланової виїзної перевірки підприємства «А», під час якої встановлено порушення норм Податкового кодексу України, закону про бухоблік та положення про документальне забезпечення записів бухобліку.

З найманими водіями підприємство розраховувалось готівкою, а первинні бухгалтерські документи оформлялися з фіктивним підприємством «Б», що входило до «конвертаційного центру».

Директор Підприємства «Б» підтвердив свою формальність та непричетність до господарської діяльності підприємства. Вироком суду він визнаний винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.205-1 ККУ.

В результаті включення до витрат та податкового кредиту по ПДВ сум отриманих послуг, які фактично Підприємством «Б» не надавались, Підприємство «А» мінімізувало податкові зобов’язання з ПДВ та податку на прибуток на загальну суму майже 1,6 млн.гривень.